Il Consiglio di fondazione, quale organo supremo, ha la responsabilità degli investimenti patrimoniali. Esso ha stabilito l’organizzazione dell’amministrazione patrimoniale e gli obiettivi, i principi e le competenze nel Regolamento per gli investimenti. Il Consiglio di fondazione nomina i membri e il presidente della Commissione per gli investimenti.

Le banche incaricate dell’amministrazione patrimoniale soddisfano l’abilitazione ai sensi dell’art. 48f, cpv. 4, OPP 2. Per gli investimenti collettivi indicizzati e per le fondazioni d’investimento sono responsabili più Portfolio Manager. Pertanto un elenco nominativo non è possibile.

Nell’esercizio del mandato di amministrazione patrimoniale, gli amministratori patrimoniali non accettano alcuna prestazione monetaria da parte di terzi, compresi eventuali sconti, riduzioni ecc. Se tuttavia pervenissero pagamenti da terzi, gli amministratori patrimoniali sono obbligati a dichiararli e accreditarli alla fondazione.

Inoltre gli amministratori patrimoniali si sono impegnati a rilasciare annualmente una dichiarazione ai sensi dell’art. 48l, cpv. 2, OPP 2. Tale dichiarazione è stata consegnata a gennaio 2018 e per il 2017 non sono state ricevute retrocessioni cedibili.

Il calcolo della riserva per fluttuazione di valore avviene secondo stima economico-finanziaria e si basa sull’analisi degli attivi e passivi (Asset/Liability) 2016 di PPCmetrics SA. L’obiettivo della riserva per fluttuazione di valore è stato aumentato dal 15 % al 17 %, in modo da tenere conto delle condizioni attuali e delle aspettative. 

Sono stati rispettati i limiti singoli e complessivi ai sensi dell’OPP 2.

La categoria d’investimento azioni mondiali comprende le precedenti categorie d’investimento azioni svizzere, azioni estere e azioni Emerging Markets.

Al 31.12.2017 non vi sono posizioni aperte.

Il Securities Lending non è ammesso.

Con la strategia d’investimento valida dal 2017 le categorie d’investimento azioni svizzere, azioni estere e azioni Emerging Markets sono state raggruppate nella categoria azioni Mondo. Non è pertanto possibile un confronto diretto delle categorie d'investimento con l'anno precedente.

Il fondo della cassa di soccorso RUAG è stato retribuito con un rendimento annuale del 3.82 % (anno precedente 3.81 %). Per ulteriori spiegazioni vedere capitolo 7.2.

A seguito della crisi finanziaria del 2008 è stato possibile vendere quote per un importo complessivo di 1.2 milioni di franchi dell’investimento detenuto nell’AIG Diversified Strategies Fund. Da allora il fondo speculativo è in liquidazione. A fine 2012 la posizione aperta è stata ammortizzata con effetto sul conto economico, poiché il rimborso era incerto in quel momento. Fino al 2016 compreso sono pervenuti rimborsi per 1.2 milioni di franchi. Nell’esercizio trascorso non sono pervenuti ulteriori rimborsi (anno precedente 0.7 milioni di franchi). A fine 2017 il valore delle quote residue ancora in liquidazione ammonta a circa 0.2 milioni di franchi.

L’aumento delle spese nette di amministrazione patrimoniale dallo 0.25 % allo 0.265 % è sostanzialmente da ricondurre ai costi di transazione nell’ambito del cambio di strategia. Senza questi costi di transazione straordinari pari a 0.8 milioni di franchi, le spese nette ammonterebbero allo 0.226 %.

Non esistono investimenti patrimoniali non trasparenti ai sensi dell’art. 48a cpv. 3 OPP 2.

Ad eccezione della tenuta dei conti debitori, ai sensi del regolamento d’investimento non sono ammessi investimenti presso il datore di lavoro. I contributi dei dipendenti e del datore di lavoro, nonché i crediti residui vengono solitamente pagati dal datore di lavoro entro 30 giorni.

Al 31.12.2017 è presente una fattura aperta di RUAG Environment AG pari a 62‘453 franchi. Al momento della stesura del presente rapporto la posizione aperta è stata saldata.

Secondo l’ordinanza contro le retribuzioni abusive nelle società anonime quotate in borsa (OReSA), l’istituto di previdenza deve riferire sul modo in cui ha esercitato il proprio obbligo di voto durante l’anno. La Previdenza RUAG non detiene direttamente alcuna azione di società anonime quotate in borsa. Giuridicamente non ha quindi alcuna possibilità di esercitare il diritto di voto.